乐山电力股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告

本公司及公司董事会全体成员保证本公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

公司于2008年2月22日以传真或电子邮件方式向各位董事发出召开第六届董事会第四次会议的通知，公司第六届董事会第四次会议于2008年3月3日在乐山金海棠大酒店五号楼三楼会议室召开，会议应到董事11名，亲自出席会议董事8名，委托出席会议董事3名（其中：董事赵勤因公事出差委托董事孙志远、董事谢永康因公事出差委托董事朱建国、独立董事王国华因公事出差委托独立董事张言庆出席会议），公司部分监事和高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合有关法律、法规、规章和公司《章程》的规定。会议由公司董事长廖政权先生主持，形成决议如下：

一、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了公司2007年度董事会工作报告；

（本报告需提交公司年度股东大会审议通过）

二、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了公司2007年度总经理工作报告；

三、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司2007年度计提各项资产减值准备和预计负债的议案；

公司2007年度计提各项资产减值准备和预计负债情况如下：

2007年期初各项资产减值准备余额为45,634,975.21元，因乐山金竹岗电站开发有限公司纳入2007年合并报表范围，增加期初坏账准备余额3,533.85元，当期计提各项资产减值准备共计16,944,240.74元，减少当期利润；当期转销1,894,213.64元，不影响当期利润，年末余额为60,688,536.16元。

2007年期初预计负债余额为3,500,000.00元，当期诉讼了结偿付减少3,000,000.00元，不影响当期利润，2007年末余额为500,000.00元。

其中：坏账准备因余额变化当期冲回计提-139,456.48元，增加当期利润，因核销坏账转销1,537,211.48元；本期未计提存货跌价准备，因报废转回存货跌价准备43,022.60元，不影响当期利润；计提长期投资减值准备4,272,071.20元减少当期利润；本年未计提固定资产减值准备，报告期内按公司规定程序对部分固定资产进行报废冲减固定资产减值准备金额313,979.56元，不影响当期利润；在建工程减值准备当期计提12,811,626.02元，减少当期利润；报告期内，因诉讼了结转回预计负债3,000,000.00元，不影响当期利润。

（本议案需提交公司年度股东大会审议通过）

四、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于公司2007年度资产核销的议案；

报告期内，公司资产（主要是应收账款和其他应收款）核销情况：

应收账款核销金额共计1,506,698.12元，已计提坏账准备1,503,857.06元，核销后将减少当期利润2,841.06元。其他应收款核销金额为30,010.36元，已计提坏账准备6,002.07元，核销后将减少当期利润24,008.29元。

（本议案需提交公司年度股东大会审议通过）

五、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了公司2007年度财务决算报告；

（本报告需提交公司年度股东大会审议通过）

六、以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了关于对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目及其金额做出变更或调整的议案；

公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则及其应用指南（以下简称新会计准则）的规定，2007年度的财务报表是按新企业会计准则编制的。本公司2006年及以前年度执行《企业会计制度》和原企业会计准则，本次按照中国证监会[证监发（2006）136号]《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和[证监会计字（2007）10号]《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》以及财政部[财会（2007）14号]《企业会计准则解释第1号》的规定，对2006年相关事项和项目进行了追溯调整，并按调整后的数据编制了2006年度的财务报表。

按新会计准则重新编制的本公司2006年度合并财务报表资产负债项目与原合并财务报表资产负债项目有较大变化。

（一）、因执行新会计准则，2006年度财务报表的合并范围增加了三家子公司：乐山新又新大戏院有限责任公司、乐山沫凤能源有限责任公司、四川洪雅花溪电力有限公司。其按新准则编制的2006年度个别财务报表主要项目如下：

项目 乐山新又新大戏院有限责任公司 乐山沫凤能源有限责任公司 四川洪雅花溪电力有限公司

总资产 2,604,746.35 13,793,027.77 67,070,606.37

净资产 2,458,496.35 4,595,029.45 36,678,664.30

营业收入 -- 14,074,571.69 36,722,981.56

净利润 -41,503.65 -126,017.38 10,609,372.05

（二）、因公司按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》（以下称“38号准则”）、《企业会计准则解释第1号》（财政部财会［2007］14号，以下称“1号解释”）和《企业会计准则实施问题专家工作组意见[第三期]》（以下称“三期专家意见”）的要求，对2007年初所有者权益项目进行检查和调整，调整后的2007年期初余额以下称“2007年报披露数”，并对随同公司2006年年