江山化工(002061)董事会审计委员会年度财务报告审计工作规则

浙江江山化工股份有限公司董事会审计委员会

年度财务报告审计工作规则

第一条 为了进一步提高公司信息披露质量，充分发挥董事会审计委员会在信息披露方面的监督作用，根据中国证监会的有关规定，特制定本制度。

第二条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。

第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第五条 在审计委员会出具书面意见后，公司根据深圳证券交易所的有关规定编制并披露年度业绩快报。

第六条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第七条 公司年度财务报告审计程序完成后，审计委员会应对年度财务报告进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第八条 在向董事会提交年度财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第九条 公司财务负责人负责协调审计委员会与会计师事务所的沟通，积极为审计委员会履行上述职责创造必要的条件。

第十条 本制度由董事会负责制定、解释和修改。

第十一条 本制度自公司董事会会议审议通过后生效。

浙江江山化工股份有限公司董事会