山东华鲁恒升化工股份有限公司独立董事年报工作制度

证券代码：600426 证券简称：华鲁恒升

山东华鲁恒升化工股份有限公司独立董事年报工作制度

为进一步明确独立董事职责，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，做好年度报告的信息披露工作，特制定本制度。一、在公司年度报告的编制和披露过程中，公司管理层应向独

立董事全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况，

同时，公司应安排独立董事进行实地考察，上述事项应有书面记录，

必要的文件应有当事人签字。

二、公司财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师(以

下简称“年审注册会计师”)进场审计前向独立董事书面提交本年度

审计工作安排及其它相关资料。

三、公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事

会会议审议年报前，安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，

沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应

有书面记录及当事人签字。

山东华鲁恒升化工股份有限公司

二〇〇八年二月十九日